România a fost inclusă în lista celor 19 țări vizate de o amplă operațiune de percheziții și sechestre coordonată de Parchetul European. Ancheta, denumită Troja, vizează o organizație suspectată că ar fi comercializat peste un milion de telefoane mobile care erau prezentate consumatorilor ca fiind produse noi, deși erau construite din componente folosite. Operațiunea de amploare a implicat aproximativ 1.770 de polițiști, inspectori fiscali și vamali din diverse state membre.
Organizația investigată ar fi organizat un circuit comercial complex care a pornit din Asia, incluzând Hong Kong și Emiratele Arabe Unite. Conform anchetatorilor, telefoanele erau asamblate din piese second-hand, apoi curățate și ambalate pentru a părea noi, fiind ulterior expediate în Țările de Jos. De acolo, dispozitivele ajungeau în depozite din Germania, fiind comercializate prin platforme online către clienți din întreaga Uniune Europeană, inclusiv în România.
Prejudiciul estimat de procurorii din cadrul EPPO este unul masiv, evaluându-se la cel puțin 300 de milioane EUR pentru consumatori. Pe lângă această sumă, pierderile cauzate de fraudele fiscale prin neplata TVA sunt estimate la peste 30 de milioane EUR pentru mai multe state membre. Deși România este parte a investigației, EPPO nu a atribuit nicio arestare pe teritoriul țării, menționând că cele șapte persoane reținute, inclusiv doi lideri, au fost arestate în Austria, Germania și Spania.
O parte centrală a anchetei vizează utilizarea nejustificată a regimului special de TVA aplicabil bunurilor second-hand. Societăți interpuse din Austria, Bulgaria, Germania, Țările de Jos și Elveția ar fi folosit, începând cu anul 2018, acest regim pentru a plăti impozitul doar pe marja de profit. Totuși, deoarece telefoanele erau vândute ca produse noi, TVA-ul ar fi trebuit calculat la întreaga valoare a vânzării, reducând astfel ilegal obligațiile fiscale ale rețelei.
Investigația a fost lansată în urma unei sesizări transmise de Oficiul European de Luptă Antifraudă și implică parteneri precum Europol și Eurojust. Parchetul European are competența de a investiga infracțiunile care afectează interesele financiare ale Uniunii, în special fraudele transfrontaliere cu TVA care implică cel puțin două state și produc prejudii de minimum 10 milioane EUR. În prezent, toate persoanele vizate beneficiază de prezumția de nevinovăție până la o decizie judecătorească.
Parchetul European (EPPO) este instituția responsabilă pentru combaterea fraudelor care afectează bugetul UE, având autoritate pentru investigarea și trimiterea în judecată a cazurilor de fraudă transfrontalieră. Această autoritate este activă în statele membre unde sunt detectate mecanisme de evaziune fiscală care depășesc pragul de 10 milioane de euro, asigurând protecția resurselor financiare comune ale Uniunii Europene împotriva rețelelor criminale organizate.