Președintele ANAF, Adrian Nica, a lansat un avertisment către agenții economici, îndemnându-i să verifice riguros activitatea contabiliștilor care gestionează depunerile de documente. În cadrul emisiunii „Harta de impact”, difuzată miercuri, 7 octombrie, șeful instituției a subliniat necesitatea de a asigura corectitudinea datelor transmise către autorități. Această recomandare vine pe fondul riscului ca angajații să depună informații incomplete sau eronate, doar pentru a respecta termenele de predare impuse de lege.
Adrian Nica a explicat că există situații în care contabilii pot depune documente fără a se asigura că acestea sunt conforme cu actele necesare. Această practică, motivată de lipsa de timp, poate genera probleme serioase pentru firme. Șeful ANAF a recomandat ca agenții economici să verifice în mod repetat corectitudinea informațiilor depuse, inclusiv partea de SAF-T și balanțele trimise către agenția fiscală, pentru a evita orice discrepanță.
Un exemplu concret de monitorizare a comportamentului fiscal a fost prezentat de Adrian Nica, referitor la un proprietar de salon de înfrumusețare. Autoritățile au identificat o persoană cu un stil de viață opulent și mașini de lux, însă cu venituri declarate foarte mici. În urma unei analize de risc, o echipă de control a confirmat evaziunea fiscală, iar persoana respectivă a recunoscut faptele și a plătit suma suplimentară de 15% la suma depistată.
Procedura de control nu se încheie odată cu plata sancțiunii, deoarece datele colectate sunt folosite pentru profilarea contribuabililor. Adrian Nica a menționat că ANAF creează profiluri pentru persoane care au creditări de la societăți și folosesc mașini de lux. Prin analiza bazelor de date și a aplicațiilor contabile, instituția poate identifica automat toți contribuabilii care prezintă un comportament similar, declanșând controale la nivelul întregului grup de profil.
Strategia de profilare permite agenției să acționeze preventiv și țintit asupra cazurilor de risc fiscal. Prin monitorizarea raportului dintre bunurile deținute, precum case sau mașini, și veniturile raportate, ANAF poate detecta anomalii în timp real. Această metodă de analiză a datelor transformă informațiile individuale în instrumente de control pentru identificarea unor pattern-uri de evaziune fiscală care afectează veniturile statului.
Monitorizarea constantă a fluxurilor de venituri și a activelor este o componentă centrală a administrației fiscale moderne. Instituțiile de control utilizează tot mai mult tehnologia pentru a corela datele din aplicațiile contabile cu stilul de viață declarat de contribuabili. Această abordare digitală vizează reducerea evaziunii și asigurarea unui mediu de afaceri echitabil, unde regulile fiscale sunt aplicate uniform tuturor actorilor economici.